ВЪПРОС: Здравей, Ангел! Бих искал да знам дали моята пенсия от държавата ще бъде обложена с глоба и данък след като се пенсионирам на 63, преди навършване на пълна пенсионна възраст, и ако е така какъв процент данък ще трябва да плащам върху нея, ако преценя да работя след пенсиониране?
ОТГОВОРЪТ НА АНГЕЛ: Здравейте и благодаря за хубавия въпрос. Сигурен съм, че всеки, който наближава пенсионна възраст, се пита точно това поне няколко пъти и би искал да има яснота по тази тема, в малко по-голяма дълбочина.
Нека разгледаме различните ситуации и правилата, които влияят на данъчното облагане на държавната пенсия или така наречените Social Security Benefits, които се дават спрямо годините стаж и обложения заработен доход през този период.
Първата точка, която трябва да се уточни, е глобата, която всеки, който не е навършил пълна пенсионна възраст и заработва над $21,240 доход на календарна година, обновен лимит за 2023 година.
Тази глоба е в размер на $1 от пенсията
за всеки $2, надхвърлящи позволения лимит от $21,240.
Ето един пример – ако сте пенсионер и получавате държавна пенсия, но нямате навършена пълна пенсионна възраст и сте заработил $25,000 за тази календарна година – вие автоматично сте подложен на глоба от $1,880, които ще бъдат приспаднати от пенсията Ви за тази година. Тази глоба се изчислява на база сумата, която надхвърля позволения доход от $21,240, в случая тази сума е $3,760 и половината от нея е $1,880, което ще бъде приспаднато от Вашата пенсия за тази година, равняващо се на $156.66 на месец. Разбира се, лимитът за заработения доход може да претърпи промяна, според инфлацията, от година на година, както и Вашите доходи, следователно глобата (ако има такава) ще се променя според тези две величини.
Сега, нека погледнем директно към данъците, дължими върху пенсионния доход.
За 2023 година, ако сте пенсионер и получавате държавна пенсия, а може би и други доходи от бизнес, работа или инвестиции, облагаемите лимити са следните за различните групи:
Подавате федерални данъци като Individual – под $25,000 „комбиниран годишен доход“ – $0 данъци на пенсията; от $25,000 до $34,000 комбиниран годишен ще плащате данък на 50% от пенсията (тоест, ако получавате $1,000 на месец, само $500 от тях ще бъдат обложени с данък и $500 няма да имат никакъв данък); ако печелите над $34,000 комбиниран годишен доход, ще бъдете обложен на 85% от Вашата пенсия (тоест при $1,000 пенсия, $850 от тях ще бъдат обложени с данъци и $150 няма да имат никакъв данък)
Подавате
федерални данъци като „семейство“
– под $32,000 „комбиниран доход“ между двамата съпрузи, няма данъци върху пенсията; от $32,000 до $44,000 има данък на 50% от пенсионната сума, която ще бъде обложена с данък, базиран на останалите Ви заработки; над $44,000 комбиниран доход, тогава Вашата пенсия ще бъде обложена с данък на 85% от стойността й.
Подавате федерални данъци отделно, но Вие сте семейство – при тази ситуация администрацията казва, че най-вероятно ще трябва да плащате данък върху целия размер от Вашата пенсия в процент, базиран на заработения Ви доход.
Сега, нека обясня какво администрацията има предвид като казва
„комбиниран доход“
Това е калкулация, която събира Вашия брутен заработен доход плюс лихвите, получени от инвестиции за годината плюс половината от полагащата Ви се пенсия.
Например – ако имате заработен доход от $15,000 за годината, лихви от инвестиции в размер на $5,000 и пенсия от $12,000, Вашият „комбиниран доход“ според администрацията би бил $26,000 за годината. Това е много важно да го имате предвид, когато калкулирате потенциалните данъци на Вашата пенсия.
Нека напомня все пак, че тези лимити и правила могат да бъдат променяни от администрацията всяка година и да следите за тези изменения, за да не останете неприятно изненадани от тях в даден момент.
Ако и Вие имате въпроси или се интересувате от различните аспекти на финансовата част от живота, можете да си запазите час за консултация на директния ми телефон - (224) 522-2413 или на електронната ми поща – [email protected]. Въпросите, които четете, са зададени от клиенти, с които съм работил по време на консултации в моя офис.
