ВЪПРОС: Здравей, Ангел! В момента съм на 64 години и 5 месеца и мисля да се пенсионирам преди навършване на пълна пенсионна възраст и да започна да получавам доходи от държавната ми пенсия (Social Security benefits), както и от моя личен пенсионен акаунт TRADITIONAL IRA. Като допълнение смятам да работя на непълен работен ден и знам, че има лимити на доходите, които трябва да спазвам. Колко е лимитът за тази година и дали моите доходи от моя IRA account, които планирам да получавам, ще повлияят на този лимит?
ОТГОВОРЪТ НА АНГЕЛ: Здравейте и Ви благодаря за хубавия въпрос. Това е наистина въпрос, който срещам все по-често и по-често, след като много хора се пенсионират преди навършване на пълна пенсионна възраст, в същото време започват да прибавят доходи от Traditional IRA към своята държавна пенсия и да работят като пенсионери.
Истината тук е, че лимитът, който можем да заработваме след пенсиониране преди пълна пенсионна възраст, която за повечето хора днес е 67 години,
е $23,500 за 2024 г.
Прочети още
Този лимит се индексира наново всяка година според инфлацията и расте като сума с около 3% сравнено с 2023 година.
Добрите новини са, че доходите от Traditional IRA не са включени в този лимит и той се отнася само за заработени доходи, обявени под формите W-2 и 1099, или комбинация от двете за дадена календарна година. Това е много важен детайл в този случай, защото ни дава възможност да взимаме повече от пенсионните ни акаунти и в същото време да заработваме повече като доходи от работното ни място.
Но нека сме точни и ясни, защото има един друг аспект, който виждам, че хората не разбират, а той също е много важен – разликата между глоба и данъчна облагаемост върху пенсиите.
При лимита, за който говорим от $23,500 за 2024 година, говорим за глобата на пенсията, ако се надмине този лимит. Тази глоба е $1 за всеки $2 като заработен доход над този лимит за годината. Но това няма нищо общо с данъците, които трябва да се платят на доходите ни дори да сме под лимита за глобата, които няма да избегнем.
Например, ако сме заработили $35,000 на 65-годишна възраст и получаваме пенсия в момента, като отгоре на това сме взели още $6,000 доход за годината от Traditional IRA, то ние ще имаме облагаем доход от $41,000 за годината, на който трябва да калкулираме данъците си с нашия данъчен експерт и да разберем колко данък дължим.
Но отгоре над този данък, ние ще имаме задължение към пенсионната администрация като
глоба от $5,750 за годината,
защото сме надвишили лимита за заработен доход с $11,500 за годината ($23,500 лимит /$35,000 заработен доход).
Както казахме, глобата към пенсията не се отнася за парите, изтеглени от Traditional IRA и те не се взимат под внимание, когато я изчисляваме, което е нещо много добро за нас, защото ни дава възможност да взимаме малко повече от този акаунт, ако е необходимо в годините докато стигнем до пълна пенсионна възраст, вместо да се фокусираме върху повече работа и повече заработен доход, което автоматично води по по-високи глоби в годините преди достигане на пълна пенсионна възраст.
След достигането на пълна пенсионна възраст лимитът за заработен доход и глобата отпадат, което ни дава възможност да увеличим заработените си доходи, ако желаем, и да намалим пък доходите от Traditional IRA акаунтите.
Всяка една ситуация е различна и работи различно за всеки, но мисля, че тези правила, които важат за всички нас, са изключително важни да се познават и разбират, което ни помага да планираме пенсионирането си по много по-добър и осъзнат начин.
Надявам се, че информацията е била полезна и интересна за всички читатели. Ако познавате хора, които биха я намерили за важна, моля споделете я с тях. Ако имате коментари, въпроси или допълнения към информацията, която ви представих тук, можете да се свържете с мен по телефон на 224-522-2413 или на имейл: [email protected].
