Видове тръстове и кога да ги използваме (II)

(Продължение от миналия брой)

В миналия брой се запознахме с това какво е тръст и какво е предимството му пред завещанието. Сега нека видим кои са видовете тръстове.

Прочети още

Какво е тръст и кога може да ни помогне?

Living Trust

Това е често срещан тип тръст, който се използва, за да ви помогне да предадете активите си на вашите наследници, но също така може да ви помогне да управлявате активите си, докато сте жив. Вие може да бъдете ваш собствен попечител, а след това да определите наследник попечител да поеме управлението в случай, че станете недееспособни или починете. Този тип тръст може да бъде „отменяем“ или „неотменяем“. Отменяем означава, че можете да променяте или отменяте някоя от разпоредбите на тръста. Неотменяем означава, че след като определите условията на тръста, то не можете да ги промените след това (или поне не без много главоболие). Тръстът може да се промени от отменяем, докато дарителят е жив, на неотменяем, след като той почине.

 Special Needs Trust

или тръст за специални нужди. Този тип можете да направите специално като се предвиди за определени членове на семейството ви със специални нужди. Или с други думи, ако предоставите вашите активи на човек в неравностойно положение, то той/тя може да загуби възможността да получава държавни средства като социална медицинска застраховка (Medicaid), както и полагащата им се инвалидна пенсия (Social Security). Тръстът може да спомогне да се гарантира, че вашите близки имат пари за покриване на техните нужди за живеене, като същевременно защитават достъпа им до държавните обезщетения, споменати по-горе.

 Irrevocable Life Insurance Trust

или неотменим тръст застраховка „Живот". Този вид има за цел да задържи изплащанията на животозастрахователни полици, което от своя страна може да помогне за облекчаване на потенциални данъчни задължения върху данък-наследство, които биха могли да възникнат, ако наследените пари преминат директно на членовете на вашето семейство. Ако направите този вид тръст, вие ще сте хората, които приживе ще правите месечни плащания, а след това този тръст ще плати премията застраховка „Живот“ на вашите наследници.

 Generation-Skipping Trust

Тръст, прескачащ поколение. Този вид е както и звучи - дава ви възможност да пропуснете поколение от наследници, така че да можете да прехвърлите вашите активи директно на внуците ви, а не на децата ви.

Charitable Remainder Trust

Благотворителен остатъчен тръст. Чрез този вид вие можете да сложите активите си в която и да е развиваща някаква дейност институция. Тази институция ще управлява активите ви вместо вас, така че вие или вашите бенефициенти получават доходи от него. След смъртта ви тази благотворителна институция ще получи остатъка от активите ви. Тръстовете могат да бъдат чудесен начин да запазите контрола на активите си дълго след като си отидете от този свят, но правилата и данъчните последици около тях може да са сложни. Ще ви трябва адвокат, за да ви помогне да създадете такъв. Ще ви е от голяма полза също да помислите за среща и с други видове професионалисти, като данъчни специалисти и агенти на недвижими имоти (ако възнамерявате да вложите парите си в имоти) например. Те ще ви помогнат да изберете най-добрия път, за да създадете тръст въз основа на това какви са вашите бъдещи цели за вашите активи, както и от това да намерите оптималния вариант, за да може да се погрижите по най- добрия начин за вашите най-близки хора. Купувайки имот например, е добре той да бъде поставен в тръст веднага след покупката. Това ще елиминира месеци чакане и допълнително данък-наследство, което бихте избегнали в противен случай.