Малките фирми и техните собственици могат да бъдат глобени с 10 000 долара или повече, ако до края на годината не спазят ново изискване за регистрация на Министерството на финансите на САЩ, известно като Beneficial Ownership Information (BOI). Данните сочат, че много от тях все още не са го спазили. Разговори със счетоводители, консултанти и хора от българския бизнес в САЩ също показват, че много от тях не са чували за това изикване.
„Това е регистрация по закона за мръсните пари, приет през 2021 г.“, обяснява данъчният консултант Светла Сноудън, която е базирана в Лас Вегас. „Всички фирми задължително трябва да регистрират на сайта на Министерството на финансите действителните си собственици. Това включва
и всички физически лица, които имат щатска регистрация или лиценз за някаква бизнес дейност,
включително и шофьорите за Uber. Това е много важно и често хората не го разбират. Те трябва да се регистрират на този портал дори и фирмите им към момента да не извършват дейност, но са регистрирани.“, допълва Сноудън.
Според федерални данни това се отнася за около 32,6 милиона фирми, включително някои корпорации, дружества с ограничена отговорност (Corps., LLC) и други.
Данните, които собствениците попълват, помагат да се идентифицират хората, които пряко или непряко притежават или контролират дадена компания, което прави „по-трудно за престъпниците да скрият или да се възползват от неправомерните си печалби чрез фиктивни компании или други непрозрачни структури на собственост“, според Миистерството на правосъдието.
„Корпоративната анонимност дава възможност за изпиране на пари, трафик на наркотици, тероризъм и корупция“, заяви министърът на финансите Джанет Йелън.
„В сайта трябва да се регистрират не само собствениците, но и тези управители на фирмите, които могат да взимат решения и носят отговорност за управлението на фирмата“, казва още Светла Сноудън.
„Действителен собственик“ е лице, което притежава най-малко 25% от дяловете на дадена компания или има „съществен контрол“ върху юридическото лице, според FinCEN.
Предприятията трябва да докладват информация за своите действителни собственици, включително име, дата на раждане, адрес и информация от документ за самоличност, като например шофьорска книжка или паспорт, в допълнение към други данни.
„Това касае също и всички транспортни компании“,
казва Натали Стоянова от консултантската компания CellEx в Чикаго и допълва – „Много е важно собствениците на бизнеси да знаят, че попълването на тази форма е абсолютно безплатно. Виждаме сайтове и фирми, които предлагат да свършат това срещу заплащане, но всеки сам може да го направи без пари. А ако ще ползвате външна услуга – доверете се на вашия счетоводител или консултант.“
Огромни глоби на ден
Фирмите и собствениците, които не подадат онлайн декларациите до края на годината, могат да бъдат подложени на глоби до 591 долара на ден за всеки ден, в който нарушението продължава до 10 000 долара и със затвор до две години.
„Ако компанията е новорегистрирана през тази година – след 1 януари 2024 г., е трябвало да попълни тази форма в 90-дневен срок. Ако не са го направили, вече са в нарушение, надяваме се да им се размине, ако го направят до 31 декември. Тези, които се регистрират догодина – ще имат 30-дневен срок.“, казва още Стоянова.
„За един малък бизнес изведнъж се оказва, че е изправен пред глоба, която може да потопи бизнеса му“, казва Чарли Фицджералд III, сертифициран финансов съветник от Орландо, Флорида, и член-основател на Moisand Fitzgerald Tamayo.
Прочети още
Към 1 декември властите са получили около 9,5 милиона заявления, според статистиката на FinCEN, предоставена на офиса на републиканеца Френч Хил, Р-Арк, който призова за отмяна на Закона за корпоративна прозрачност. Тази цифра е около 30% от общия брой.От началото на декември Министерството на финансите получава по около 1 милион нови регистрации седмично. Но дори и този темп да се запази, до крайния срок ще са се регистрирали не повече от половината фирми в цялата страна.
Много бизнеси може да не знаят
Въпреки, че законът е приет през 2021 г., много компании и техните собственици не знаят за новото изискване. Има и такива, които са освободени от регистрация – нон-профит организациите, големи компании, банки, кредитни съюзи, освободени от данъци организации и комунални услуги. Много от тях вече подават подобни данни.
„Огромното мнозинство“ от фирмите все още не са подали отчет, „което означава, че милиони собственици на малък бизнес и техните служители ще станат де факто престъпници в началото на 2025 г.“, казват от Асоциацията на S-корпорациите в Америка.
Това изискване е създадено със Закона за корпоративната прозрачност, приет през 2021 г. Законът има за цел да ограничи незаконното финансиране, като изисква от много предприятия, работещи в САЩ, да докладват информация за действителните собственици на Мрежата за борба с финансовите престъпления на Министерството на финансите, известна също като FinCEN.
Съдебна битка
На 3 декември федерален съд в Тексас временно блокира прилагането на правилата за отчитане на BOI от Министерството на финансите, което означава, че агенцията не може да налага санкции, докато съдът извърши по-задълбочен преглед на конституционността на правилата.
„Фирмите все още трябва да подават информацията си“, каза Ерика Ханичак, директор по правителствените въпроси в Коалицията за финансова отчетност и корпоративна прозрачност. „Самият краен срок не се е променил. Променя се само прилагането на закона (в часта за глобите, бел.ред.).“
